作者：胡亚楠 华夏银行沈阳分行

来源：贸易金融公众号，华贸融出品

“展业三原则”的有效贯彻落实，不仅承担着防范银行机构自身经营风险的责任，也承担着更加重大的社会意义。各金融机构在制定内控制度和操作规程时，应严格贯彻落实“展业三原则”，严防业务操作风险，杜绝案件发生。本文主要从华夏银行个人汇出汇款业务和反洗钱工作角度，对银行履行外汇展业三原则、加强国际业务合规操作进行了剖析。

一、“展业三原则”概况

（一）“展业三原则”提出的背景

对银行业来说，“展业三原则”主要是银行业在开展业务时应当遵循“了解你的客户、了解你的业务、尽职审查”的原则。“展业三原则”的提出和落实，是政府相关监管部门进行监管的需要，是一种外部监管要求。最初，“展业三原则”的提出，主要应用于反洗钱领域，之后进一步延伸到银行风险管理、授信管理、金融消费者权益保护等领域。

（二）“展业三原则”提出的意义

“展业三原则”的有效贯彻落实，不仅承担着防范银行机构自身经营风险的责任，也承担着更加重大的社会意义，比如防范金融风险、反洗钱和反恐融资等，对构建和谐金融环境具有重大的指导意义。

二、“了解你的客户”原则与华夏银行个人汇出汇款业务和反洗钱工作的有效融合

（一）“了解你的客户”原则对个人汇出汇款业务和反洗钱工作的要求

针对个人汇出汇款业务和反洗钱工作中易于出现的风险，经办人员应严格执行《外汇汇款业务及境外机构身份识别规定》和《中国人民银行反洗钱法》的相关规定，认真识别客户身份信息，充分做到“了解你的客户”。

当客户向境外汇出资金金额达到单笔人民币1万元或者外币等值1000美元以上时，完整登记相关汇款交易信息。对于所登记的汇款人信息，通过核对或者查看已留存的客户有效身份证件或者其他身份证明文件等合理途径进行核实，确保信息的准确性。当发现客户有意隐瞒汇款人或收款人的信息等异常情况时，对汇款人采取必要的尽职调查措施，怀疑其涉嫌洗钱等违法犯罪活动的，严格按照规定提交可疑交易报告。

（二）个人汇出汇款业务中易出现的洗钱类型——疑似腐败型可疑交易

1、疑似腐败型可疑交易特征

中国人民银行反洗钱局参考近年来的典型案例、公安部经济犯罪资金交易模型（试点）、国家有关部门通报的主要上游犯罪特征、中国反洗钱检测分析中心对可疑交易的分类标准，中国工商银行自定义反洗钱监控模型等，对客户信息、资金交易或行为表现等方面的可疑特征进行了分析，总结了12类常见的可疑交易类型和相对照的识别点。其中，“疑似腐败”的洗钱类型的客户具有如下特点：

“疑似腐败”洗钱类型客户通常具有特定的职务身份，如公务员、国有控股公司高管及其亲属和关系密切的人员。交易、投资、消费规模与其身份收入明显不符。“疑似腐败”洗钱类型账户通常呈现故意拆分资金，避免受到关注的特征。账户内资金往往在用完后很快销户或休眠。节日前后存款现象比较集中。通过营业机构的日常业务和反洗钱监测，我们还发现“疑似腐败”洗钱类型客户的亲属或关系密切人员在开立银行结算账户时，通常由该客户陪同，并且不愿填写客户职业信息或者填写为自由职业。预留银行的电话号码多为同一号码，便于客户对账户资金进出情况的及时、有效管理。客户通常在较短时间内集中账户资金汇给境外某一固定收款人（通常为其配偶、子女等）。

2、对疑似腐败型可疑交易的应对措施

国际业务部门在办理业务时应该坚持“了解你的客户”原则，掌握客户主体资格、财务状况、主要交易对手等信息。对于发现客户行为、账户、交易可疑及其怀疑其涉及洗钱、恐怖融资的，应立即按照我行反洗钱内控制度规定的报告路径上报；按照华夏银行客户洗钱风险等级划分制度的规定完成或配合完成客户风险等级划分评定、风险等级调整等工作，对于中、低风险等级客户，在业务办理过程中发现其符合洗钱高风险等级特征的，应立即向本级行反洗钱办公室汇报；负责本业务领域的反洗钱协查工作，配合反洗钱工作办公室如实提供反洗钱调查所需要的相关资料和信息，发现本业务领域的隐患和不足时及时采取有效防范洗钱风险。

三、“了解你的业务”原则与华夏银行个人汇出汇款业务和反洗钱工作的有效融合

（一）“了解你的业务”原则对个人汇出汇款业务的要求

“了解你的业务”原则，要求国际业务相关部门及人员应当加强业务培训学习，对国际业务方面的制度规定和操作流程熟练掌握，注重与日常业务的有效结合，及时发现制度和系统中存在的风险点和不足，完善操作合规性。个人汇出汇款业务的相关申请表等资料应填写准确、完整，各类档案资料保存完好齐备。

（二）“了解你的业务”原则对反洗钱工作的要求

反洗钱工作方面，《华夏银行国际业务反洗钱工作管理办法》规定，国际业务部门设置反洗钱专/兼职A、B岗，负责本级行国际业务反洗钱相关工作的具体执行以及本级行反洗钱相关工作事项的沟通协调。国际业务部门反洗钱岗岗位职责包括但不限于：牵头落实分行制定的反洗钱内控制度，执行或指导相关人员执行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存业务流程和操作规范；组织对本级行指定的国际业务制度和操作规程进行定期回溯审查与更新，促进相关制度、操作流程及时融入最新反洗钱法规政策；做好本条线客户洗钱风险等级评定工作，配合分行反洗钱工作办公室做好持续开展客户洗钱风险等级划分工作；组织实施本条线可疑交易监测和分析；指导本条线业务人员做好客户身份识别和客户尽职调查工作；负责按总行要求定期或不定期报送反洗钱工作信息机报告，配合分行反洗钱工作办公室完成相关反洗钱工作报告等。

反洗钱制度执行情况纳入分行国际业务部目标责任制考核评价，发生反洗钱工作分类管理评价制度中导致评分类别调降有关问题的，予以通报乃至取消当年评先评优资格。

四、“尽职审查”原则与华夏银行个人汇出汇款业务和反洗钱工作的有效融合

（一）“尽职审查”原则对个人汇出汇款业务和反洗钱工作的要求

针对个人汇出汇款业务和反洗钱工作要求，经办人员应认真审核汇款申请书，准确识别款项性质，切实做到“尽职审查”。

对于交纳外汇现钞汇出汇款的个人客户，要求汇款人必须在汇款申请书上签字或盖章并注明个人身份证号码；对于使用华夏外汇卡汇出汇款的个人客户，必须按照外汇卡取款手续经客户签字后将外汇资金从客户外汇卡账户划出；对于使用华夏卡（人民币）汇出汇款的个人客户，首先要按照我行个人购汇业务的有关规定经客户签字后办理购汇手续。认真识别汇出汇款业务的款项性质，根据国家外汇管理局购汇和付汇的有关规定审核汇款的有效凭证。

（二）对违规行为的责任追究

对违反“展业三原则”的行为，华夏银行明确了责任追究的具体工作要求。责任追究工作坚持实事求是、公正客观、责任明确、尽职免责的基本原则。按照责任追究种类分为一般违规行为责任追究、造成经济损失和其他不良后果的责任追究等。根据责任的严重程度，分别给予积分扣罚、经济处理、取消上岗资格、通报批评、告诫谈话、解聘职务、责令辞去职务、移送监察部门等。

五、 对未来的展望

随着银行内控制度的不断完善和操作规程的日益规范，“了解你的客户，了解你的业务，尽职审查，”将不仅仅是一项规定，更是银行机构自律自省的准则。展业三原则的贯彻实施，将有助于银行机构防范自身风险和社会风险。通过制度规范，将展业三原则内化于业务操作流程中，才能保证各项业务合规、健康发展。

参考文献：

1.华银制（2013）84号《关于印发〈华夏银行国际业务反洗钱工作管理办法〉的通知》

2.华银制（2014）34号《关于印发〈华夏银行外汇汇款业务流程〉的通知》

3.华银制（2014）279号《关于印发〈华夏银行国际业务条线一般违规行为责任追究实施细则〉的通知》

4.吴水平，2015，《如何正确理解“展业三原则”》，《中国外汇》第3期44-46页